はじめに
確定申告は、多くの人にとって少し敷居が高く感じられる手続きですが、実際には正しい手順と情報を知っていれば、難しいものではありません。本記事では、確定申告の基本を初心者の方にも分かりやすく解説します。確定申告が必要な人、準備するもの、手続きの流れなどを押さえれば、自信を持って進められるでしょう。
確定申告とは？
確定申告の定義
確定申告とは、1年間（1月1日～12月31日）に得た収入や経費を税務署に申告し、所得税を確定させる手続きのことです。通常、会社員であれば会社が年末調整を行うため個人での手続きは不要ですが、一部の人や収入がある場合は確定申告が必要です。
確定申告が必要な人とは？
確定申告をする必要がある人の例
以下のような条件に該当する場合、確定申告が必要です。
- 自営業者やフリーランス
事業所得や雑所得がある場合は、確定申告が必須です。 - 副業をしている会社員
副業の所得が20万円を超える場合は申告が必要です。 - 年収が2,000万円以上の会社員
年末調整では処理できないため、自ら確定申告を行います。 - 不動産収入や株式、仮想通貨の利益がある人
家賃収入や株式売却益、仮想通貨取引で得た利益は申告対象です。 - 医療費が多い場合
医療費控除を受けるために確定申告を行います。
確定申告の流れ
1.必要書類の準備
確定申告には以下の書類が必要です。
- 源泉徴収票（会社員の場合）
- 支払い調書（フリーランスの場合）
- 医療費の領収書（医療費控除を受ける場合）
- 寄付金受領証明書（寄付金控除を受ける場合）
- 領収書や請求書（経費を計上する場合）
2.必要なデータの整理
年間の収入と経費を整理します。フリーランスの場合は、日々の帳簿付けが役立ちます。
3.確定申告書の作成
国税庁の「確定申告書等作成コーナー」を利用するか、税務署で用紙を記入します。会計ソフトを使うと簡単です。
4.提出方法の選択
以下のいずれかの方法で提出できます。
- e-Tax（オンライン申請）
- 税務署への郵送
- 税務署への直接持参
5.税金の支払いまたは還付金の受け取り
確定申告の結果、追加で納税が必要な場合は指定の期限までに支払いを行います。一方で、還付がある場合は申告後に振り込まれます。
確定申告をするメリット
- 節税効果
正しい控除を受けることで、税金を減らすことができます。特に医療費控除や住宅ローン控除などは節税につながります。 - 還付金の受け取り
払いすぎた税金が返金される可能性があります。例えば、住宅ローン控除を受ける場合、数十万円が戻ることもあります。 - 税務リスクの回避
申告義務があるのに行わないと、延滞税や追徴課税が課されるリスクがあります。早めに対応してリスクを避けましょう。
確定申告を効率的に進めるコツ
- スケジュールを立てる
確定申告の受付期間は通常、2月16日から3月15日です。余裕を持って準備を進めましょう。 - 会計ソフトを活用する
「freee」や「弥生会計」などのソフトを使うと、帳簿の作成や申告書の作成がスムーズに進みます。 - 領収書や書類を整理する
1年分の領収書をカテゴリーごとにまとめておくと、申告書の記入が簡単になります。 - プロに相談する
税理士に相談することで、申告ミスを防ぎ、最大限の節税効果を得ることができます。
まとめ
確定申告は、一見難しそうに思えるかもしれませんが、必要な情報と手順を把握すれば誰でも対応できるものです。自分の状況に応じて適切な準備を行い、期限内に申告を済ませましょう。また、税金の控除や還付金を受け取るためのチャンスと捉え、積極的に取り組むことをおすすめします。
確定申告に関するサポートや疑問があれば、ぜひお気軽にタカハシパートナーズにご相談ください。専門家が丁寧にサポートいたします！
